קרנות השתלמות

עבור כל חוסך – שכיר או עצמאי, המעוניין ליהנות מהטבות מס בגין ההפקדות ומהתשואה לאורך שנים.

לא, קרן השתלמות נחשבת כהטבה שאינה חובה על המעסיק.

אין הכרח למשוך את הכספים מהקרן לאחר 6 שנים אם אינכם זקוקים לכסף באופן מיידי, ניתן להשאירו בקרן כדי ליהנות מפוטנציאל תשואה נוסף בעתיד.

כן, במידה וברשותכם קרן עם וותק הפקדות גבוה מ-6 שנים, תוכלו למשוך את הכספים גם מקרן צעירה אחת בכפוף לתנאים.

ניתן למשוך את הכספים לאחר 6 שנים ממועד ההפקדה הראשונה.

קיימים תנאים נוספים למשיכה לאחר 3 שנים במקרה של השתלמות או במקרה שהעמית עבר את גיל הפרישה

שיעור הפקדת המעסיק אשר לא יחשב כהכנסה החייבת במס לעובד הינו עד 7.5% מהשכר הקובע. שיעור הפקדת העובד הינו עד 2.5% מתקרת השכר הקובע ובכל מקרה הפרשות העובד לא יפחתו משליש מהפרשות המעביד. הפקדות מעל לשיעורים אלו לא יזכו את העמית והמעסיק בהטבות מס. העובד יכול להפקיד מעל שליש מהשכר הקובע, אולם הפקדת עובד בשיעור העולה 2.5% מהשכר הקובע לא תיחשב הפקדה מוטבת המקנה פטור ממס על הרווח. הפקדת מעביד בשיעור  העולה על 7.5% מהשכר הקובע אפשרית אך היא לא תהווה הפקדה מוטבת המקנה פטור ממס על הרווח. בנוסף, הפרשת מעביד העולה על 7.5% תיחשב כהכנסת עבודה נוספת לעובד ותחויב במס הכנסה כבר בעת ההפקדה.

שכיר המפקיד לקרן השתלמות יכול ליהנות מהשתתפות משמעותית שלמעסיק בחיסכון, מהטבות מס על ההפקדות ומניהול מקצועי של הכספים שנצברים בקופה.
להצטרפות לקרן השתלמות>

עצמאי המפקיד לקרן השתלמות ייהנה מהטבות מס על ההפקדות, ומניהול מקצועי של הכספים שנצברים בקופה.
להצטרפות לקרן השתלמות>

לקרן השתלמות במעמד שכיר חלה חובה להפקיד מדי חודש. עצמאים יכולים להפקיד אחת לשנה. על מנת לקבל את הטבת המס יש לבצע את ההפקדות לא יאוחר יום העסקים* האחרון של שנת המס.

הכספים בקרן ינוהלו על ידי מנהלי השקעות מקצועיים ומנוסים מבית ההשקעות, בהתאם למסלול ההשקעה שבחרתם מתוך מגוון מסלולי ההשקעה העומדים לרשותכם על פי צרכיכם ובחירתכם

כן, תוכלו לבחור את הקרן המתאימה לאופייכם ולצרכיכם, ואף לעבור בין מסלולי ההשקעה תוך שמירה על רציפות ההשקעה ללא אירוע מס.

כן. ניתן לעבור בין מסלולי ההשקעה בכל עת תוך שמירה על רציפות ההשקעה ללא אירוע מס.

לתשומת ליבך! ניתן לבצע משיכה מחשבונותיך בקופות הגמל עד לסכום של 50,000 ₪ ישירות בסניפי בנק לאומי      

למעט במקרים הבאים: קטינים, מיופה כח, נפטר, ק.מ.פ, כמו כן בקופות בהם קיימת הלוואה/עיקול/שיעבוד או אחר