קרן השתלמות מאפשרת לחסוך לטווח הבינוני והארוך, ונחשבת לאחד מאפיקי החיסכון האטרקטיביים ביותר בישראל. האטרקטיביות של קרן ההשתלמות נובעת מהטבות המס הייחודיות שהיא מציעה, לצד ניהול השקעות מקצועי בשוק ההון ומגוון מסלולי השקעה לבחירה. הכספים בקרן ההשתלמות ניתנים למשיכה לאחר 6 שנים מההפקדה* הראשונה, אך אין חובה למשוך אותם לאחר שהם הופכים נזילים. ניתן להמשיך לחסוך ולהפקיד לקרן ההשתלמות, תוך שמירה על כלל הזכויות והוותק. הכספים ימשיכו להיות נזילים עבורכם ותוכלו למשוך אותם בכל זמן שתבחרו.
הטבות מס ייחודיות
הטבות המס שמציעה קרן ההשתלמות יכולות להצטבר לאורך השנים לסכומים של אלפי שקלים. עבור שכירים, קרן השתלמות הינה הטבה הניתנת מהמעסיק, במסגרתה המעסיק מפקיד סכום של עד 7.5% משכר העובד בכל חודש. במקביל, העובד מחויב להפקיד לקרן ההשתלמות לפחות שליש משיעור הפקדות המעסיק (2.5% ברוב המקרים). הכספים שנצברים בקרן ההשתלמות ניתנים למשיכה בסכום חד פעמי ופטורים מתשלום מס על הרווחים עד לתקרת שכר של 15,712 ₪ לחודש (נכון לשנת 2024).
עצמאים** יכולים לפתוח קרן השתלמות בעצמם, להפקיד כספים וליהנות מהטבות מס שונות. הפקדות עד 4.5% מההכנסה השנתית הקובעת*** ועד לגובה הכנסה קובעת של 293,397 ₪ לשנה (נכון לשנת 2024), ייחשבו כהוצאה מוכרת לצרכי מס. כמו כן, הפקדות עצמאים** לקרן ההשתלמות עד לתקרה של 20,520 ₪ (נכון לשנת 2024) בשנה יהיו פטורות מתשלום מס על הרווחים בעת משיכה כדין.
איך בוחרים קרן השתלמות?
בבחירת קרן השתלמות יש חשיבות רבה לגוף שמנהל את החסכונות שלנו ולמקצועיות שלו.
כדאי שהגוף המנהל יהיה יציב, מקצועי וותיק, כזה שמנהלי ההשקעות שלו צברו ידע וניסיון ואף ראו משבר או שניים.
בנוסף, חשוב לדעת כי קרן ההשתלמות יכולה לשמש כמוצר לטווח רחוק (ולא רק לטווח בינוני של עד 6 שנים). אם נשאיר את הכספים בקרן ההשתלמות עד הגעה לגיל הפרישה, הכסף יוכל להמשיך ולעבוד עבורנו באמצעות השקעה בשוק ההון וגם יהווה תוספת לסכום הפנסיה שנקבל בעת הפרישה.
איך בוחרים את מסלול ההשקעה המתאים?
אנו מציעים מגוון מסלולי השקעה, כך שתוכלו לבחור את המסלול המתאים ביותר למטרותיכם ולתקופת החיסכון שלכם: מסלולים עם חשיפה גבוהה למניות, מסלולים כלליים, מסלולי אג"ח המבוססים על מק"מ ופיקדונות ועוד. ניהול הכספים בקרן ההשתלמות מתבצע על ידי צוות מנהלי השקעות מומחים ומנוסים, שפועל כדי להניב את התשואה הגבוהה ביותר במצבי שוק משתנים****. ניתן לעבור בין מסלול השקעה אחד לאחר באופן חופשי בכל זמן, ללא קנס וללא עלות. המעבר בין המסלולים לא פוגע בוותק ובזכויות שצברתם בקרן ההשתלמות.
שם הקרן |
אופי מדיניות ההשקעה^ |
| אלטשולר שחם השתלמות כללי | נכסי המסלול יהיו חשופים לנכסים מסוגים שונים בכפוף להוראות הדין, ובכפוף לשיקול דעתה של ועדת השקעות. |
| אלטשולר שחם השתלמות מניות |
נכסי המסלול יהיו חשופים למניות בארץ ובחו"ל, בשיעור חשיפה שלא יפחת מ-75% מנכסי המסלול^^. |
| אלטשולר שחם השתלמות אשראי ואג"ח עם מניות (עד 25% מניות) | חשיפה לנכסי אג”ח קונצרני ואג"ח ממשלתי בארץ ובחו"ל בשיעור חשיפה שלא יפחת מ- 75%. חשיפה למניות תהיה באמצעות השקעה בנכסים סחירים ובשיעור שלא יעלה על 25% מנכסי המסלול. שיעור החשיפה הכולל של המסלול לא יעלה על 120% מנכסי המסלול. |
| אלטשולר שחם השתלמות אשראי ואג"ח |
חשיפה לנכסי אשראי ואג”ח תהיה בשיעור שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. |
| אלטשולר שחם השתלמות אג"ח ממשלות |
נכסי המסלול יהיו חשופים לאג"ח של ממשלות שונות, בשיעור חשיפה שלא יפחת מ-75% מנכסי המסלול^^. |
| אלטשולר שחם השתלמות כספי (שקלי) | חשיפה לנכסים אשר אינם צמודים ואינם חשופים לסיכוני מטבע (פרט למטבע השקל החדש), בשיעור חשיפה שלא יפחת מ- 75% ולא יעלה על 120% מנכסי המסלול. |
| אלטשולר שחם השתלמות כללי ב' |
נכסי המסלול יהיו חשופים לנכסים מסוגים שונים בכפוף להוראות הדין, ובכפוף לשיקול דעתה של ועדת השקעות. (המסלול סגור למצטרפים חדשים החל מיום 1.1.2016). |
| אלטשולר שחם השתלמות הלכה |
נכסי המסלול יהיו חשופים לנכסים מסוגים שונים, בהתאם למדיניות ההשקעה שתיקבע על ידי ועדת ההשקעות, בכפוף להוראות הדין ובכפוף לכללי ההלכה היהודית בלבד. |
|
נכסי המסלול יעקבו באמצעות שלושה מכשירים עוקבי מדד ,ובשיעור שלא יפחת מ - 75% ולא יעלה על 100% אחר מדדי מניות, ולכל הפחות בשלושה מדדים כאמור שאינם דומים. שיעור המעקב אחר כל אחד משלושת המדדים, ששיעורם מסך נכסי המסלול הוא הגדול ביותר, לא יפחת מ10% ולא יעלה על 50% מנכסי המסלול. |
|
|
נכסי המסלול יעקבו באמצעות מכשירים עוקבי מדד ונגזרים, ובשיעור חשיפה שלא יעלה על 100% מנכסי המסלול אחר מדד S&P 500. |
|
| אלטשולר שחם השתלמות עוקב מדדים - גמיש |
נכסי המסלול יעקבו באמצעות מכשירים עוקבי מדד ובשיעור שלא יפחת מ - 75% ולא יעלה על 100% אחר מדדי מניות או מדדי אג"ח קונצרני או מדדי אג"ח ממשלות או שילוב ביניהם ולכל הפחות אחר שלושה מדדים כאמור שאינם דומים. שיעור המעקב אחר כל אחד משלושת המדדים, ששיעורם מסך נכסי המסלול הוא הגדול ביותר, לא יפחת מ10% ולא יעלה על 50% מנכסי המסלול. |